Банк як розрахунковий (кліринговий) центр
Відповідно до ст. 28 Федерального закону «Про банки і банківську діяльність» кредитні організації на договірних засадах можуть залучати і розміщувати один у одного кошти у формі вкладів (депозитів), кредитів, здійснювати розрахунки через створювані в установленому порядку розрахункові центри і кореспондентські рахунки, що відкриваються один у одного, і здійснювати інші взаємні операції. / 4 /
Згідно із законом розрахунки (платежі) у безготівковому порядку між банками, їх філіями можуть проводитися через: 1) розрахункову мережу Банку Росії; 2) інші банки за кореспондентськими рахунками лоро і ностро, що відкривається один у одного; 3) небанківські кредитні організації (НКО), що мають право проводити такі операції; 4) внутрішньобанківські розрахункові (платіжні) системи (рахунки МФР),
Якщо перший шлях обов'язковий для кожного банку, то інші шляхи вони використовують за власною ініціативою на додаток до тих можливостей, які їм дає проведення розрахунків і платежів через підрозділи Центрального банку РФ. Кореспондентські відносини між комерційними банками - традиційна форма банківських зв'язків, без яких об'єктивно не може обійтися жоден з них (в цьому сенсі ведення кореспондентських рахунків в інтересах клієнтів являє собою рід технологічно необхідних допоміжних операцій банків).
Необхідність кореспондентських відносин випливає з двох головних «джерел», якими є, по-перше, ділові зв'язки банків з їх клієнтами, по-друге, потреби самих банків як комерційних організацій, що працюють на специфічному ринку. Ці відносини в першому випадку використовуються для надання клієнтам максимально широкого переліку послуг на взаємовигідних умовах, зокрема, для забезпечення високої швидкості проходження і надійності платежів, в чому зацікавлені і вони самі, і їхні клієнти.
Якщо при цьому банк пов'язаний кореспондентськими відносинами з безліччю інших банків і кожен з них щодня повинен проводити масу платежів для своїх клієнтів і для себе, то технічне виконання такої необхідності виявляється практично неможливим без так званого банківського клірингу.
У загальному випадку кліринг (clearing - очищення, розчищення) - це спосіб регулярних безготівкових платежів, заснований на розрахунку (визначення) та заліку взаємних грошових вимог і зобов'язань (боргів) юридичних осіб за товари і / або послуги з подальшим переведенням сальдо. Для банків та їх клієнтів кліринг важливий також як спосіб прискорення розрахунків і платежів, як спосіб зменшення потреби в коштах платежу (за рахунок зведення до можливого мінімуму зустрічних міжбанківських платежів) і тим самим як засіб підвищення їх ліквідності.
Платежі можуть проводитися або на валовий, або на чистої (разностной) основі, В першому випадку розрахунок і платіж повинні здійснюватися окремо по кожній угоді; у другому випадку вимоги і зобов'язання учасників угод накопичуються протягом певного часу (наприклад, протягом операційного дня), в кінці якого проводиться загальний розрахунок, суть якого - визначення взаимопогашающихся (припиняються, вважаються виконаними) зобов'язань і, можливо, сум, які цим шляхом погашають. Якщо всі зобов'язання, наприклад, двох даних учасників взаємно погашаються (утворилися так звані закриті позиції), то для них процес на даному етапі можна вважати завершеним. Якщо позиції виявилися відкритими, то залишається провести врегулювання платежів, тобто підрахувати чисту (непогашену) різницю між позиціями і в розмірі зазначеної різниці перерахувати гроші на кореспондентський рахунок того учасника, частина вимог якого без цього залишилася б неисполненной. Саме подібний випадок і означає кліринг, в результаті якого сума боргів учасників один одному на момент розрахунку повинна дорівнювати нулю.
Такий залік сум взаємної заборгованості може проводитися між двома, трьома і більше банками. Відповідно розрізняють двосторонній взаємозалік, який базується на двосторонньому договорі (угоді), або багатосторонній взаємозалік, що передбачає укладення договору (угоди) між трьома і більше учасниками. В останньому випадку банки-учасники вибирають з групи розрахункового агента, який повинен взяти на себе підрахунок позиції кожного члена клірингової системи (в ст. 6 Федерального закону «Оринке цінних паперів» це названо діяльністю по визначенню взаємних зобов'язань) та інші необхідні функції (отримання платежів від чистих дебіторів, переказ грошей на рахунки чистих кредиторів, можливо, видача сверхкраткосрочних кредитів для завершення клірингового процесу потребують ліквідності учасникам, прийом і зберігання застав, обеспечи ающіх зобов'язання учасників). Існує й інший варіант організації клірингу - передати зазначені функції спеціалізованої НКО,
Таким чином, банківський клірінг- це, по-перше, розрахунковий процес, в ході якого одночасно для всієї маси угод визначаються валові (один одному) і чисті (один іншому) борги банків, що регулярно здійснюють один з одним численні угоди, а по-друге , платіжний процес, в результаті якого ті, хто повинні були більше, остаточно розраховуються з тими, хто мав менше, в розмірі різниць між взаємними боргами.
Організатором міжбанківського клірингу і виконавцем відповідних функцій, названих вище, в залежності від різних обставин можуть виступати:
центральний банк країни - для всієї банківської системи (а для регіональних груп банків - його територіальні розрахункові підрозділи);
клірингові (розрахункові) палати або центри різного масштабу дії;
спеціальні клірингові банки;
* Клірингові відділи головних контор багатьма філіями банків - для розрахунків і платежів за рахунками МФР.
Клірингові (розрахункові) палати або центри представляють собою НКО, які спеціалізуються на двосторонніх або багатосторонніх взаємозаліки (централізованих розрахунках взаємних зобов'язань і безготівкових платежах) для банків. Вони можуть виникати і на основі неформального угоди між більшим чи меншим числом банків, пов'язаних кореспондентськими відносинами. Однак для повноцінної роботи вони повинні бути легалізовані та отримати ліцензії від Центрального банку РФ.
# 45; Тимчасове Положення «Про кліринговому установі *;
# 45; Тимчасове Положення «Про порядок видачі ліцензій клірингових установ *.
У першому з названих документів містяться перелік специфічних операцій палати, які забезпечували проведення клірингу (склад клірингових операцій), а також список банківських операцій, що підтримують виконання клірингу. До складу клірингових операцій включені:
прийом розрахункових документів від клієнтів клірингової палати (в електронній формі);
введення з автоматизованих робочих місць розрахункових документів з магнітних носіїв (допускається також використання документів на папері);
ідентифікація та контроль надходять розрахункових документів на наявність банку-платника і банку-одержувача в базі даних палати;
контроль наявності заявленої до платежу суми на рахунку банку-платника;
відкриття та ведення рахунків клієнтів палати для внутрішніх і зовнішніх проводок;
проводки за рахунками клієнтів з заліком взаємних платежів, формуванням зведених авізо;
перерахунок валютного курсу;
друкування виписок з рахунків клієнтів;
підведення балансу після закінчення операційного дня;
12) передача звітних документів до Центрального банку РФ.
Що стосується дозволених кліринговим палатам власне банківських та інших операцій, що підтримують кліринг, то до відповідного списку входять:
залучення вкладів (депозитів) і видача короткострокових кредитів;
відкриття та ведення рахунків клієнтів і банків - їх кореспондентів;
розрахунки за дорученням клієнтів і банків - їх кореспондентів;
надання брокерських і консультаційних послуг, лізингові операції;
форфейтинговие і факторингові операції.