В економіці будь-якої країни панівне становище займають великі господарські комплекси, представлені потужними промисловими компаніями, які нерідко називають фінансово-промислової групами (ФПГ).
ФПГ - господарське об'єднання підприємств, установ, організацій, кредитно-фінансових установ і інвестиційних інститутів, створене з метою ведення спільної скоординованої діяльності.
ФПГ включає стійку угруповання різних підприємств: промислових, торгових, фінансових, в тому числі банківські, страхові, інвестиційні інститути. Іншими словами, ФПГ є фінансово-індустріально-торговий комплекс, складові частини якого взаємодіють з метою досягнення загальних стратегічних цілей. У ФПГ розвиваються відносини взаємозалежності, поділу праці та його кооперації:
перехресного володіння акціями і представітельствованія в керівних органах компаній - ФПГ зазвичай контролює численні великі, середні і дрібні підприємства, підрядників і споживачів продукції, клієнтів фінансових установ.
До числа найбільш істотних характеристик ФПГ можна віднести наступні:
1. інтеграція входять до них ланок не тільки через об'єднання фінансових ресурсів і капіталів, але також і через загальну управлінську, цінову, технічну, кадрову політику;
2. наявність загальної стратегії;
3. добровільну участь і збереження юридичної самостійності учасників;
4. структура ФПГ дозволяє вирішувати багато питань (в тому числі проблеми, пов'язані з безпекою) з меншими витратами, ніж на інших великих підприємствах і в об'єднаннях.
ФПГ можуть виникати на основі найбільших промислових або торгових компаній, вплив і могутність яких забезпечують їм доступ до ресурсів кредитно-фінансових інститутів, або формуватися в результаті фінансової концентрації навколо кредитних або банківських організацій.
Поява і зростання ролі ФПГ в російській економіці є закономірним явищем. Разом з тим особливості сучасного етапу розвитку вітчизняної економіки визначають специфіку формування ФПГ.
Необхідність створення ФПГ в Російській Федерації визначається цілою низкою чинників:
· Потребою в створенні нової системи інвестування та формування інтегральних структур, здатних до саморозвитку;
· Зростанням фінансового капіталу, що є поки тільки потенційним інвестором виробництва;
· Наявністю серйозного структурного і фінансово-інвестиційної кризи в промисловості, особливо в інвестиційній сфері;
· Необхідністю зміцнення та оновлення сформованих технологічних ланцюжків і коопераційних зв'язків у сфері виробництва.
Крім того, ФПГ часто розглядаються як засіб боротьби з вітчизняним монополізмом, бо вони мають реальну базу розгортання диверсифікації виробництва, мають у своєму розпорядженні великі ресурси і можливістю мобільно перекидати їх з одного напрямку на інший, використовувати для створення філій в різних регіонах країни.
ФПГ формують змішану економіку, оскільки в них можуть брати участь і державні підприємства, стартове участь останніх поряд з членством ряду некомерційних організацій (наукових, навчальних закладів) надає ФПГ необхідну надійність в період перебудови економічних відносин.
Одночасно посилилася орієнтація галузевих органів управління і найбільш потужних промислових структур на створення банків та інших фінансових установ, спеціалізованих на обслуговуванні конкретних груп виробничих підприємств і організацій.
Процес формування ФПГ йде в Росії за кількома напрямками. Так, наприклад, вони створюються в добровільному порядку на основі договірного процесу та ринкових форм консолідації пакетів акцій, а також директивним шляхом у разі об'єднання «казенних» підприємств. При цьому, як правило, проводиться попереднє ретельне проектування всіх взаємозв'язків в таких групах, цілей їх діяльності, перспектив. Інший напрямок пов'язані з інтеграцією фінансового та промислового капіталів, господарських утворень, що зародилися на практиці. Фінансово-промислові групи створюються, наприклад, в процесі приватизації, в якому бере активну участь банківський капітал, розвиваються на базі великих промислових структур, а також нових структур, що з'явилися в ході становлення ринкових відносин.
Ще один шлях пов'язаний з можливістю формування ФПГ на основі великих економічних структур, створених свого часу за рішенням Президента або Уряду, таких, як «Газпром», «Лукойл».
Універсальної схеми формування ФПГ немає, але можна відзначити ряд загальних закономірностей. До їх числа відносяться:
· Широкий розвиток трастових відносин всередині групи;
· Цілеспрямована концентрація власності, в тому числі через перехресне володіння акціями;
· Довгострокові перспективи інвестицій і власності на базі високого рівня експертизи проектів;
· Високий ступінь управлінської автономії і межфирменной конкуренції членів групи при реалізації проектів;
· Селективне втручання головних акціонерів при появі великих проблем;
· Спільна організація маркетингу продукції в умовах жорсткого суперництва вертикально-інтеграційних груп.
Російські ФПГ лише починають виходити на світову сцену, і поки їх капітал не може зрівнятися з капіталом зарубіжних ФПГ.
У процесі формування ФПГ в Росії стикаються з цілою низкою проблем. Нерідко складаються оформлені групи представляють собою механічне об'єднання технологічно малосвязанних підприємств. Часто в групі відсутня реальна єдина фінансова політика, здатна враховувати різні інтереси входять до групи промислових і фінансових підприємств. Невирішені до кінця проблеми оподаткування ФПГ, питання їх державної підтримки.
Разом з тим діяльність ФПГ дуже важлива для нашої економіки, так як в результаті інтеграції економічних, організаційних, технологічних та інтелектуальних потенціалів їх учасників забезпечуються реальні механізми самофінансування, нарощування інвестиційних ресурсів для нових високоефективних виробництв.
При формуванні ФПГ слід керуватися низкою об'єктивних критеріїв - зокрема, принципами економічної доцільності, єдності технологічного ланцюжка і т.п. В першу чергу необхідно створювати ФПГ на базі технологічно пов'язаних підприємств, які випускають складну наукомістку продукцію, конкурентоспроможну на внутрішньому і зовнішньому ринку, що має платоспроможний попит, а також підприємств, що поставляють продукцію для державних потреб. ФПГ можуть стати дієвим інструментом реалізації пріоритетів структурної політики, розвитку перспективних галузей і виробництв, особливо експортної орієнтації, реалізації досягнень науково-технічного прогресу, екологічних програм-Концентрація в таких групах значних фінансових ресурсів і промислового потенціалу дозволяє здійснювати великі інвестиційні проекти з розробки та виробництва високоефективної і конкурентоспроможної продукції. ФПГ дозволяє вигравати в конкурентній боротьбі за рахунок того, що в її структурі можливе створення фінансових схем, де досягається така мінімізація податків і диверсифікація ризиків, яка не може бути досягнута іншим шляхом.
1. Підприємство - це самостійний господарюючий суб'єкт, який є виробником товарів і послуг, основним ринковим агентом, який набирає різні господарські відносини з іншими суб'єктами.
2. Підприємства різні за умовами, цілями і характером функціонування. Вони класифікуються за видом і характером господарської діяльності, формами власності, приналежності капіталу і контролю над ним, правовим положенням та іншими ознаками.
3. У практиці склалися типи об'єднань підприємств, які різняться в залежності від цілей об'єднання, господарських відносин між їх учасниками, ступеня самостійності вхідних в об'єднання підприємств. Це картелі, синдикати, пули, трести, концерни, промислові холдинги, фінансово-промислові групи.
5. Основні проблеми підприємців-початківців: пошук своєї «господарської ніші», визначення спеціалізації підприємства. Підприємець повинен уміти ретельно підготувати справу, організувати виробництво, реалізувати продукт. Він повинен вміти оцінювати конкретні ринкові ситуації, робити правильний вибір.
Товариство на вірі (командитне товариство)