Новини публікуються мовою орігіналу
Які ознаки вказують на те, то це фірма-одноденка? Як розпізнати, що в компанії проробляються «схеми»? Звернувши увагу на деякі дані, можна легко викрити непорядних контрагентів ще до укладення з ними угоди.
Чинним українським законодавством не встановлено поняття «фіктивності» юридичних осіб. А значить, навіть суд не може винести відповідний вердикт. Тому вся відповідальність за недобросовісні зв'язку покладається на керівника, юриста або бухгалтера компанії. Так, які дані в першу чергу повинна включати перевірку фірми? Зокрема, це:
Розглянемо детальніше, які відомості можуть стати для вас «маячками» неблагонадійного контрагента.
Більш глибока перевірка організації виявить, які приміщення займає контрагент. Буває так, що більша частина активів компанії - це цінні папери, дебіторська заборгованість. А власних або хоча б орендованих приміщень і потужностей немає і в помині. Про яку бурхливої діяльності може йти мова в даному випадку?
Варто також перевірити, пристосоване чи приміщення контрагента до виду його діяльності. Наприклад, якщо він займається виробництвом металоконструкцій, його підприємство не може займати один офіс 3х4 м в центрі міста. А якщо ж копнути ще глибше, можна виявити, що і це приміщення взагалі нікому не надавалося ...
Перші особи компанії
В даному аспекті недобросовісні контрагенти часто «проколюються». Навіть інформація про ІП (індивідуальний підприємець) по ІПН (індивідуальний податковий номер), яку отримати нині не так уже й складно, може розповісти багато про що. Якщо фізична особа зареєстрована у більш десяти компаній, ви напевно маєте справу з «масовим засновником» (його альтернативи - «масовий керівник» та «масовий заявник»). Підозри також викликають контрагенти, у яких засновник і керівник - одна особа, або ж виконавчий орган змінюється занадто часто.
Відносини з Податкової
Податкова звітність - лакмусовий папірець відповідальності і порядності контрагента. Не дарма база даних ІПН фізичних осіб (як і юридичних) користується великою популярністю. Використовуючи ІПН ІП або ЮЛ, можна дізнатися, чи надає контрагент дані про податки на прибуток або на майно. Якщо він відмовляється це робити, залишається тільки здогадуватися, як він ще не притягнув до себе увагу Податкової служби.
Не потрібно бути великим детективом, щоб зрозуміти: якщо у компанії «нульова» податкова звітність протягом вже декількох кварталів, вона будує «схеми» або ж просто зупинила свою діяльність.
ІПН та ВП перевірити нескладно, як і отримати дану інформацію для ЮЛ. А заодно виявити, чи здає контрагент декларацію з ПДВ. При русі грошей з банківських рахунків без неї не обійтися, адже є вагомі ризики зупинення фінансових операцій.
Отже, навіть база відкритих відомостей про контрагента може показати «місця», що викликають підозри. Варто пам'ятати, що фіктивних компаній на сьогоднішній день дуже багато. Мудрий керівник використовує правило: сім разів перевір - один раз уклади угоду. Тим більше нині це не займає багато часу завдяки таким автоматичним сервісів.