Навчальний центр "Стимул" пропонує:
Рахунки непідтвердженого ПДВ (6432 «Податкові зобов'язання непідтверджені» і 6442 «Податковий кредит непідтверджений») додані в конфігурації для того, щоб зіставляти передбачувані і фактичні значення ПДВ, забезпечуючи тим самим додаткову перевірку ведення правильності обліку. При правильному оформленні податкових документів, а також реєстрації авансів за допомогою документа «Реєстрація авансів в податковому обліку» в кінці облікового періоду, залишків по рахунках передбачуваного ПДВ (6432, 6442) бути не повинно.
При наявності розбіжностей в передбачуваному і фактичному ПДВ система дозволяє зробити необхідні коректування за допомогою документів «Коригування очікуваного і підтвердженого ПДВ».
Постачальник надав нашому підприємству послуги на суму 1200 гривень (в т.ч. ПДВ 200 гривень).
В кінці звітного періоду з'ясувалося, що податкова накладна від постачальника не отримана. Дану інформації в конфігурації можна отримати за допомогою звіту «Очікуваний і підтверджений ПДВ придбань».
В такому випадку, слід виконати коригування ПДВ за допомогою документа «Коригування очікуваного і підтвердженого ПДВ».
У разі, якщо ще не отримані податкові документи, але все ще очікується отримання податкових документів, необхідно вибрати вид залишку «Ще не одержані готівка. док-ти (не потрібно коригування) ».
У разі, якщо з яких-небудь причин відповідні податкові документи вже не можуть бути отримані від постачальника, необхідно вибрати вид залишку «Нал. док-ти не будуть отримані (потрібне коригування) »
В результаті проведеної коригування на суму ПДВ:
- буде сформована проводка віднесення ПДВ на витрати;
- буде сформовано відповідний рух по регістрах ПДВ.