Будь-яка підприємницька діяльність має на увазі зобов'язання по оплаті податків і подання звітності. Якщо ці зобов'язання не виконати, фірму можуть оштрафувати, а в деяких випадках і заблокувати розрахунковий рахунок.
Розберемося, які штрафи існують і як їх уникнути.
Ваш бізнес готовий до податкової перевірки?
Неподання декларації з ССО
Який штраф?
5% від суми податку за звітом за кожен місяць прострочення (але не менше 1 000 рублів).
Крім штрафу нездача звітності може спричинити блокування розрахункового рахунку в банку.
Неподання декларації по ЕНВД
Хто здає:
ТОВ та ВП, що перейшли на ЕНВД.
терміни:
Щокварталу, до 20 числа місяця, після закінчення звітного кварталу.
Який штраф?
5% квартального поставлений податку за кожен місяць прострочення, але не менше 1 000 рублів.
Крім штрафу неподання декларації по ЕНВД може спричинити блокування банківського рахунку.
Несвоєчасне здавання довідок за формою 2-ПДФО
Хто здає:
Всі роботодавці, які проводили виплати співробітникам.
Який штраф?
1000 руб. за кожний повний або неповний місяць прострочення здачі звіту.
Неподання розрахунку за формою 6-ПДФО
Хто здає:
Всі роботодавці, які проводили виплати співробітникам.
Який штраф?
1000 руб. за кожний повний або неповний місяць прострочення здачі звіту.
Неподання декларації з ПДВ
Хто здає:
ТОВ та ВП, що працюють на загальній системі оподаткування, а також ті, хто, працюючи на ССО або ЕНВД, виставляв клієнтам рахунки-фактури з ПДВ.
терміни:
До 25 числа місяця після закінчення звітного кварталу.
Який штраф?
5% від суми податку за кожний місяць прострочення, але не менше 1 000 рублів.
Крім штрафу неподання декларації з ПДВ може спричинити блокування банківського рахунку.
Неподання декларації з податку на прибуток
Хто здає:
ТОВ, які працюють на загальній системі оподаткування.
Який штраф?
5% податку за кожен місяць прострочення, але не менше 1 000 рублів.
Крім штрафу неподання декларації з податку на прибуток може спричинити блокування банківського рахунку.
Неподання декларації з податку на майно організацій
Хто здає:
ТОВ, які працюють на загальній системі оподаткування, а також на ССО або ЕНВД, які володіють нерухомістю, податок на майно за якою розраховується по кадастрової вартості.
Який штраф?
5% податку за кожен місяць прострочення, але не менше 1 000 рублів.
Крім штрафу неподання декларації з податку на прибуток може спричинити блокування банківського рахунку.
Неподання декларації з транспортного податку
Хто здає:
Організації, на яких за даними ДАІ зареєстровані транспортні засоби.
Який штраф?
5% податку за кожен місяць прострочення, але не менше 1 000 рублів.
Крім штрафу неподання декларації з податку на прибуток може спричинити блокування банківського рахунку.
Неподання декларації із земельного податку
Хто здає:
Організації, які володіють земельними ділянками.
Який штраф?
5% податку за кожен місяць прострочення, але не менше 1 000 рублів.
Крім штрафу неподання декларації з податку на прибуток може спричинити блокування банківського рахунку.
Неподання бухгалтерської звітності
Який штраф?
200 рублів за кожний звіт. Мінімальний штраф - не менше 400 рублів, так як комплект звітності складається з 2 форм: бухгалтерського балансу і звіту про фінансові результати.
Штраф за неподання бухгалтерської звітності в Росстат - 5 000 рублів.
Неподання відомостей про середньооблікової чисельності
Хто здає:
Всі ТОВ та ВП з співробітниками.
Який штраф?
200 рублів.
Неподання в ПФР розрахунку за формою РСВ-1
Хто здає:
Всі ТОВ та ВП-роботодавці.
терміни:
здається щоквартально.
Термін здачі залежить від формату звіту. У паперовому вигляді - до 15-го числа другого місяця, що настає за звітним періодом
Який штраф?
5% від суми внесків за останні 3 місяці звітного періоду за кожен повний і неповний місяць, протягом яких звіт не був зданий (але не менше 1 000 рублів).
Неподання в ПФР відомостей за формою СЗВ-М
Хто здає:
Всі ТОВ та ВП-роботодавці.
терміни:
щомісяця до 10 числа після закінчення звітного місяця.
Який штраф?
500 рублів за кожного зі співробітників, відомості про яких вказані.
Неподання звітності до ФСС
Хто здає:
Всі ТОВ та ВП-роботодавці.
терміни:
щоквартально.
Звіт на паперовому носії - до 20 числа наступного за звітним кварталом місяця.
Який штраф?
Оскільки розрахункова відомість фактично складається за два види внесків: на випадок непрацездатності та по травматизму, за її несвоєчасну здачу передбачено одночасно два штрафи.
Перший штраф становить 5% від суми внесків на випадок непрацездатності за останній квартал за кожен місяць прострочення. Мінімальний штраф складе 1000 руб. а максимальний - 30% суми внесків за останній квартал.
Другий штраф залежить від терміну прострочення. Якщо вона менше 180 днів, штраф за кожен місяць запізнення складе 5% суми внеску по травматизму за цим звітом, але не менше 100 рублів і не більше 30% суми внеску.
При перевищенні прострочення періоду в 180 днів, штраф складе 30% від суми внесків на травматизм за цим розрахунком. Додатково будуть нараховуватися ще по 10% за кожен повний або неповний місяць прострочення (але не менше 1000 руб.).
Несплата податку за ССО
Хто платить:
ТОВ та ВП, що працюють на ССО.
Який штраф?
Пені в розмірі 1/300 ставки рефінансування Центробанку (на сьогоднішній день вона 10,5%) за кожний день прострочення платежу.
Якщо не заплатити річний податок по декларації, додатково до пені буде виставлений штраф - 20% несплаченої суми податку.
Несплата податку за ЕНВД
Хто платить:
ТОВ та ВП, що працюють на ЕНВД.
терміни:
щоквартально на підставі квартальних декларацій в термін до 25 числа місяця після закінчення звітного кварталу.
Який штраф?
20% від суми податку.
Крім штрафу при простроченні оплати податку будуть нараховані пені.
Несплата фіксованих внесків
Хто платить:
Всі підприємці.
Який штраф?
Пені в розмірі 1/300 ставки рефінансування Центробанку за кожен день прострочення.
Якщо підприємець занизить величину доходів у податковій звітності, на підставі якої розраховується додатковий внесок, крім пені буде виставлений штраф - 20% несплаченої суми внеску.
Несплата внесків з зарплати співробітників
Хто платить:
ТОВ та ВП-роботодавці.
терміни:
До 15 числа місяця, наступного за місяцем нарахування зарплати.
Який штраф?
Пені з розрахунку 1/300 ставки рефінансування Центробанку за кожен день прострочення платежу.
Якщо внески будуть недоплачені через їх неправильного розрахунку або в результаті спотворення звітності, контролери додатково виставлять штраф в розмірі 20% несплаченої суми внесків.
Порушення терміну оплати патенту
Хто платить:
ІП, які подали заяву про перехід на патентну систему.
терміни:
залежать від періоду дії патенту, вказуються інспекцією в самому патенті.
Який штраф?
Грошовий штраф відсутня, але при цьому право працювати за патентом буде втрачено.
Чи не вели облік в попередні періоди?
Відновимо облік і закриємо
всі заборгованості!
Від 3 500 рублів / квартал
Ваш бізнес готовий до податкової перевірки?
Довірте ведення бухгалтерського обліку «Моє дело.Бухгалтер»
Наші бухгалтери подбають про те, щоб Ви не платили зайвих грошей, а у податковій не було зайвих питань. Підкажемо, як краще працевлаштувати співробітника і вчасно відзвітуємо перед державою.
Для Вашого спокою ми створили онлайн-сервіс, щоб Ви могли наглядати за своєю бухгалтерією
Контролюйте статуси зданої звітності та сплати податків вашим бухгалтером
Відстежуйте повідомлення з податкової
При бажанні в сервісі Ви можете самостійно:
- Виставити рахунок клієнта за лічені секунди
- Перевірити майбутніх контрагентів на надійність
А ще у нас є зручний мобільний додаток, що дозволяє:
- Контролювати оплати виставлених рахунків
- Ставити запитання бухгалтеру
- відстежувати рух
грошових коштів по всім вашим
розрахункових рахунках
Вам буде доступна інтеграція з усіма великими банками, що дозволить здійснювати платежі прямо з додатку
Які завдання «Моє дело.Бухгалтер» візьме на себе?
ВСЕ, щоб Ви якомога більше відпочивали!
Ну а якщо докладніше, то наші бухгалтера:
- Контролюють терміни, розраховують і сплачують податки, знаходять способи оптимізувати ваші витрати
- Розраховують заробітну плату і оформляють співробітників
- Відстежують новини законодавства, готують і вчасно здають звітність
- Формують первинні документи, ведуть облік доходів і витрат
Ми ніколи не помиляємося, але про всяк випадок наша відповідальність застрахована
на 100 000 000 рублів
Хочете, ми підберемо для Вас найкращий тариф?
Ми розуміємо специфіку і проблеми бізнесу, тому підготували для Вас дуже гнучкі тарифи: чим менше ваша прибуток, тим менше Ви платите за бухгалтерський супровід.
Вкажіть Ваш приблизний дохід в місяць
від 4 млн. до 6 млн. P
- ІП
- ТОВ
- ЕНВД
- ОСНО
- ССО
- ПСН (патент)
- немає
- до 2 співробітників
- до 5 співробітників
- до 20 співробітників
- Експорт / Імпорт
- виробництво
- Будівництво
- інше
* Мінімальний термін оплати послуг аутсорсингу - 1 квартал
Ваш бізнес готовий до податкової перевірки?