Визначення БС, структура і функції.
Банківська система - сукупність різних видів національних банків і кредитних установ, що діють в рамках загального грошово-кредитного механізму. Включає Центральний банк, мережу комерційних банків та інших кредитно-розрахункових центрів. Центральний банк проводить державну емісійну і валютну політику, є ядром резервної системи. Комерційні банки здійснюють всі види банківських операцій.
Cтруктура банківської системи
У країнах з розвиненою ринковою економікою склалися дворівневі банківські системи. Верхній рівень системи представлений центральним (емісійним) банком. На нижньому рівні діють комерційні банки, що підрозділяються на універсальні і спеціалізовані банки (інвестиційні банки, ощадні банки, іпотечні банки, банки споживчого кредиту, галузеві банки, внутрішньовиробничі банки), і небанківські кредитно-фінансові інститути (інвестиційні компанії, інвестиційні фонди, страхові компанії, пенсійні фонди, ломбарди, трастові компанії та ін. т.п.)
Центральний банк - посередник між державою і решті економікою через банки. Як такої установи він покликаний регулювати грошові й кредитні потоки за допомогою інструментів, які закріплені за ним в законодавчому порядку.
У різних державах такі банки називаються по-різному: народні, державні, емісійні, резервні, Національний Банк України, Федеральна резервна система США, Банк Англії, Німецький федеральний банк, Народний банк Китаю, Національний Банк Республіки Казахстан. У Росії - Центральний банк Російської Федерації (Банк Росії).
Центральний банк є органом регулювання, що поєднує риси банку і державного відомства.
Центральний банк не завжди належить державі. Але навіть якщо держава формально не володіє його капіталом (США, Італія, Швейцарія) або володіє частково (Бельгія - 50%, Японія - 55%), центральний банк виконує функції державного органу.
За своїм становищем в кредитній системі центральний банк грає роль «банку банків», т. Е. Зберігає обов'язкові резерви і вільні кошти комерційних банків та інших установ, надає їм позики, виступає в якості «кредитора останньої інстанції», організовує національну систему взаємозаліків грошових зобов'язань або безпосередньо через свої відділення, або через спеціальні розрахункові палати.
1. проведення грошово-кредитної політики;
2. рефінансування кредитно-банківських інститутів;
залучення кредитними організаціями дешевих короткострокових міжбанківських позик або кредитів центрального банку для забезпечення виданих банком кредитів. Щоб видати кредит, необхідно володіти відповідним фінансовим ресурсом. Зазвичай цю роль грають депозити. У разі нестачі або скорочення ресурсної бази (частина депозитів забрали), щоб не вдаватися до дострокового розриву кредитних договорів, потрібно терміново залучити новий ресурс замість вибув.
Рефінансуванням так само є повне або часткове погашення кредиту за рахунок отримання нових кредитів. Найбільш доцільно це робити, якщо нові кредити можна взяти під менші відсотки.
3. проведення валютної політики;
4. регулювання діяльності кредитних інститутів;
5. функції фінансового агента уряду.
За свідченням істориків, першим центральним банком був Шведський «Риксбанку», він утворився в 1668 році, проте обставини його організації тепер мало відомі.
У більшості західних країн функції центрального банку були закріплені за певними банками з середини XIX - початку XX століть. Так Банк Франції став єдиним емісійним центром в 1848 році, Рейхсбанк і Банк Іспанії в 1874, Федеральна резервна система США в 1913 році.
Історично в усіх країнах центральні банки утворювалися як великі банки, наділені особливими повноваженнями. У більшості країн ці банки були створені як акціонерні компанії. Поступово центральні банки монополізували функцію емісії банкнот і інші специфічні функції і затверджувалися в якості центрів національних кредитних систем.
Комерційний банк є фірма, яка виробляє операції з фінансовими активами. Актив комерційного банку складається з фінансових активів (готівкові гроші і зобов'язання банку) і реальних активів (нерухомість, оргтехніка і т. Д.). Наліч-ні гроші називають також резервами. Пасив комерційного банку - це зобов'язання банку перед домогосподарствами, фір-мами і державою в особі Центрального банку. Перелік ак-тивів і пасивів комерційного банку становить його баланс. У будь-якому банку актив дорівнює пасиву. Це означає, що на кожен рубль активу є претензія з боку суб'єктів, перед якими банк має зобов'язання. Навпаки, кожна претендувати-зія на рубль активу банку має своє забезпечення.
Внесок (депозит) є зобов'язання банку виплатити фізичним-зації особі деяку суму грошей в найкоротші терміни, а видача банком такого зобов'язання називається відкриттям вкладу. Якщо сума за зобов'язанням банку зростає з течени третьому часу, то внесок називається процентним. а якщо вона посто-Янна - то безвідсотковим. Терміновим називається внесок, процен-ти за яким суттєво зменшуються, якщо клієнт снима-ет суму вкладу до обумовленого терміну. Внесок на деяку суму грошей відкривається в разі, коли клієнт передає банку дан-ну суму або коли він видає зобов'язання виплатити її з відсотками через певний час. У другому випадку клі-ент отримує позику.
Чековий (трансакційний) внесок є внесок, кошти з кото-рого можуть бути переведені в якості платежу в формі чеків, електронних платежів і т. Д. (Transaction - угода). Іншими сло-вами, чекові вклади виконують функції грошей, а видача клі-енту позики у формі чекового вкладу є фактично з-будівлею нових грошей комерційним банком. Безпроцентні че-кові вклади називають вкладами до запитання. Інші че-кові вклади - процентні вклади.
Центральний банк безпосередньо регулює кількість створюваних комерційними банками чекових грошей посеред-ством механізму обов'язкових резервів. Обов'язкові резер-ви комерційного банку є частина його резервів, що зберігається в Центральному банку, вона дорівнює фіксованій частці суми че-кових вкладів комерційного банку. Ця частка, встановлюваних-травня Центральним банком, називається резервною нормою. Таким чином, обов'язкові резерви комерційного банку дорівнюють добутку суми його чекових вкладів і резервної норми, вираженої десятковим дробом.
Надлишкові резерви комерційного банку є різниця між-ду його загальними резервами і обов'язковими резервами. Хати-точні резерви дорівнюють максимально можливій кількості готівки позичок, які банк може видати без зміни струк-тури активів (продажу нерухомості і т. Д.), Тому їх називаються вають також позичкових потенціалом банку. Надлишкові резерви є актив банку з нульовою прибутковістю, тому зайва їх частина перекладається в позички та інші дохідні активи.
Формула складних відсотків дозволяє розрахувати відсоток-ве збільшення суми, покладеної на строковий вклад на НЕ-скільки років, в разі, коли відсотки кожного року включаються в суму вкладу і з них нараховуються відсотки, т. Е. Предусмот-рена капіталізація відсотків. Якщо сума покладена на n років під i відсотків річних, то в цьому випадку її відносне уве-личение складе S = P (1 + i) n, де S - сума погасительной платежу, P - початкова сума кредиту, i - процентна ставка, виражена десятковим дробом, n - термін дії позики.
Якщо капіталізація відсотків не передбачена, то відноси-вування збільшення вкладеної суми обчислюється по форму-ле простих відсотків S = P (1 + ni), де S - сума погасительной платежу, P - початкова сума кредиту, i - процентна ставка, виражена десятковим дробом , n - термін дії позики.
Завдання 1. Банком прийнятий чековий внесок 200 руб. Резерв-ва норма - 15%. Знайти зміну позичкового потенціалу банку.
Обов'язкові резерви збільшилися на 0,15 х 200 = 30 (грн.), Резерви - на 200 руб. надлишкові резерви змінилися на 200 - 30 = 170 (грн.).
Завдання 2. Резерви банку дорівнюють 100, вклади 120, надлишкові резерви 80. Най-ти резервну норму.
Обов'язкові резерви дорівнюють 100 - 80 = 20.
Резервна норма дорівнює 20: 120 = 0,167 (16,7%).
Слід використовувати формулу простих відсотків S = P (1 + n i), де S - сума погасительной платежу, P - початкова сума кредиту, i - процентна ставка, виражена десятковим дробом, n - термін дії позики.
При розрахунку кредиту, виданого на неповний рік, термін дії кредиту слід розділити на кількість днів у році. Зазвичай рік приблизно дорівнює 360 днів, а місяць - 30 днів.
S = 12.000 (1 + (175/360) 0,09) = 12.525 євро.
Завдання 4. Комерційний банк видав кредит в сумі 10.000 євро під складні відсотки - 6% річних. Визначте величину погасительной платежу, якщо термін користування кредитом становить 4 роки.
Слід використовувати формулу складних відсотків за умови, що капіталізація відсотка відбувається один раз на рік: S = P (1 + i) n
S = 10.000 (1+ 0,06) 4 = 12.625 євро.
Створення грошей банківською системою
Позичковий потенціал системи комерційних банків є мак-симально можливу кількість чекових грошей, яке може бути створено в цій системі. Ефект мультиплікації чекових грошей полягає в тому, що один рубль надлишкових резервів одно-го комерційного банку породжує процес збільшення надлишкових резервів в інших банках, в результаті чого максималь-но можливий приріст чекових грошей в економіці перевищує один рубль. Це стає можливим, якщо одержувач чеко-вої позики в одному банку поміщає її на чековий внесок у дру-гом банку, позичковий потенціал якого при цьому збільшуючи-ється. Якщо, наприклад позика, отримана в першому банку, дорівнює 100 руб. а резервна норма дорівнює 20%, то другий банк збільшить надлишкові резерви на 0,8 х 100 руб. Якщо другий банк видасть на цю суму чекову позику, яка буде поміщена на чеко-вий внесок у третій банк, то надлишкові резерви останнього збільшаться на 0,8 х 0,8 х 100 руб. і т. д. Таким чином, первона-чільного позика в 100 руб. породжує процес створення чекових грошей, кількість яких дорівнює сумі нескінченно спадної геометричної прогресії:
100 + 0,8 х 100 + 0,8 2 х 100 +. = 100. 0,2 = 500 (грн.).
Звідси випливає, що позичковий потенціал банківської системи дорівнює сумі надлишкових резервів усіх комерційних банків, де-ленній на резервну норму. т. е. він перевищує суму позичкових потенціалів ізольованих комерційних банків. Позичковий потенціал банківської системи дорівнює відношенню сумарних надлишкових резервів до резервної нормі.
Грошовий мультиплікатор - числовий коефіцієнт, що показує, у скільки разів зростає або скорочується грошова пропозиція в результаті збільшення або скорочення вкладів в кредитно-грошовій системі на одну грошову одиницю.
Грошовий мультиплікатор є величина, обернена до резер-вной нормі. Він показує, у скільки разів максимально мож-ли кількість чекових грошей в економіці перевищує сум-Марн надлишкові резерви комерційних банків. Таким об-разом, позичковий потенціал банківської системи дорівнює произве-ня грошового мультиплікатора і сумарних надлишкових резервів комерційних банків. Грошовий мультиплікатор ра-вен відношенню 1 до резервної нормі.
1. У банківській системі сумарні чекові внески рівні 300, сумарні резерви - 50. Резервна норма збільшилася з 10 до 15%. Знайти відсоткове зміну позичкового потенціалу банківської системи.
Старі обов'язкові резерви: 300 х 0,1 = 30.
Старі надлишкові резерви: 50 - 30 = 20.
Старий позичковий потенціал: 20: 0,1 = 200.
Нові обов'язкові резерви: 300 х 0,15 = 45.
Нові надлишкові резерви: 50 - 45 = 5.
Новий позичковий потенціал: 5: 0,15 = 33.
Шукане зміна: (33 - 200). 200 = -0,83 (-83%).
2. У системі два комерційні банки. Надлишкові резерви першого рівні 10 млн у.о. другого - 20 млн у.о. Резервна норма дорівнює 5%. Знайти позичковий потенціал банківської системи.
Сумарні надлишкові резерви дорівнюють 10 + 20 = 30 (млн у.о.).
Позичковий потенціал дорівнює 30 / 0,05 = 600 (млн у.о.).
3. Резервна норма дорівнює 10%. Знайти зміну позичкового потенціалу банківської системи, якщо прийняті вклади на суму b.
Надлишкові резерви збільшилися на b - 0,1b = 0,9b.
Позичковий потенціал банківської системи збільшився на 0,9b: 0,1 = 9b.
4. Нехай комерційний банк має депозити до запитання на суму 600 тисяч грош Сума виданих кредитів дорівнює 395 тисяч грош Надлишкові резерви, які банк зберігає на випадок непередбачених обставин - 25 тисяч грош Передбачається, що кредити були видані на всю суму депозитів, що залишилася після відрахувань в обов'язкові резерви за вирахуванням надлишкових резервів. Яка норма обов'язкових резервів діє в банківській системі?
Норма обов'язкових резервів показує ту частку від суми депозитів, яку комерційний банк повинен зберігати в Центральному Банку у вигляді безпроцентних вкладів - обов'язкових резервів, тобто r = R / D. де
r - норма обов'язкових резервів
R - сума обов'язкових резервів
D - сума депозитів комерційного банку.
За умовою завдання D = 600.000 грош
Загальний обсяг резервів банку дорівнює 600.000 - 395.000 = 205.000 грош
З них 25.000 грош - надлишкові резерви, отже, сума обов'язкових резервів (R) 205.000 - 25.000 = 180.000 грош
Отже, в банківській системі діє норма обов'язкових резервів, що дорівнює r = R / D, тобто 180.000 / 600.000 = 0,3 х 100% = 30%
5. Норма обов'язкових резервів комерційного банку - 20%. Банк зберігає ще 5% від суми депозитів у якості надлишкових резервів, не використовуючи їх для активних операцій. Величина депозитів становить 10.000 грош Яку максимальну суму банк може використовувати для видачі позик?
Величина обов'язкових резервів банку
Надлишкові резерви банку
Rе = 10.000 х 0,05 = 500 грош
Сумарні резерви дорівнюють 2.000 + 500 = 2.500 грош
Отже, зберігаючи у вигляді резервів 2.500 грош з суми депозитів, решту коштів банк може використовувати для видачі позичок (L)
L = 10.000 - 2.500 = 7.500 грош