Андрій Гусєв (Фото: РБК Петербург)
Недавнє дослідження Tranio і Adam Smith показало. що російські доларові мільйонери докладають чимало зусиль для збереження нажитих капіталів. За свою практику можу сказати, що в основному застосовується кілька стандартних способів заощадження грошей. Багато з них так чи інакше спрямовані на вихід зі сфери уваги російської держави. І жоден з них не гарантує власнику капіталів повного спокою.
Один з популярних способів заощадження капіталів - вкладення в який-небудь бізнес за межами Росії. Однак за законом про так званих контрольованих іноземних компаніях (КІК), власники такого бізнесу зобов'язані про це інформувати російську владу і, як правило, платити податки в російський бюджет.
Рішенням проблеми може бути зміна податкового резидентства - як тільки ви перестаєте бути податковим резидентом Росії, законодавство про КІК вас більше не стосується. Частина заможних росіян саме так і вчинила.
Тим більше що закон дозволяє зробити це досить легко. Відмовитися від російського податкового резидентства можна, просто переставши з'являтися в Росії більше півроку. І в цьому - унікальність нашого законодавства. В інших країнах влада зазвичай дивляться на місце постійного проживання сім'ї, місце знаходження бізнесу тощо. А у нас рахують дні: довго не було - не наш.
Однак, відмовляючись від податкового резидентства, ви все ще залишаєтеся валютним резидентом РФ, у зв'язку з чим не можете безпосередньо отримувати на свої закордонні рахунки велика кількість видів грошових переказів. Винятків небагато, наприклад, це дивіденди по акціях компаній розвинених країн.
Крім того, раз на рік ви зобов'язані звітувати про наявність іноземних рахунків і рух коштів по них.
В результаті такі люди ведуть досить складне життя, якщо вони не хочуть зовсім їхати з Росії. Вони приходять до неминучої моделі: абсолютно всі, що вони отримують на свої іноземні рахунки, вони отримують у вигляді дозволених надходжень, наприклад дивідендів.
Багато з них упевнені, що особисті закордонні рахунки себе зжили. Число особистих іноземних рахунків істотно скоротилося - у кожного багатого людини, як правило, залишилося по 2-3 рахунки.
В результаті заможні люди в Росії намагаються організувати своє життя таким чином, щоб вона крутилася навколо розрахунків з їх знаходяться за кордоном компаніями. Вони в цих компаніях займають певні позиції, які дозволяють витрачати кошти на представницькі витрати, літати за рахунок компаній, записувати на них закордонну нерухомість.
На коротку дистанцію
Наступна проблема для власників великих капіталів - куди вкласти гроші. Тут теж все дуже непросто. Фінансові ринки непередбачувані. Є мода на вкладення в реальні речі - виноробні, землю, агрохолдинги та ін. Люди з бекграундом простіше люблять будувати комерційну і туристичну нерухомість на півдні Європи.
Але у кожного заможного чоловіка при цьому є пакет цінних паперів і консультант, який допомагає керувати портфелем. Інші інструменти - private placement life insurance (страхування життя з приватним розміщенням), коли частина майна, включаючи грошові кошти, передаються страхової іноземної компанії. Або дискреційні безвідкличні трасти.
Втім, такі інструменти популярні лише у людей, вкорінених в західну культуру. Прості росіяни, які не володіють іноземними мовами, бояться цих інструментів і не довіряють їм.
Нарешті, є банківські інструменти, з яким, однак, теж все нелегко. Якщо людина пов'язаний з Росією, він може виявитися під пильною увагою іноземного банку, який його багато років любив. Банк може провести поглиблену перевірку і попросити протягом двох тижнів забрати гроші, оскільки немає впевненості, що джерело походження коштів - чистий. Банки бояться санкцій, особливо санкцій США, адже всі розрахунки в доларах видно Федеральній резервній системі.
Словом, стовідсотково спокійних рішень для російських мільйонерів немає, оскільки тримати гроші в Росії теж ризиковано. Багато хто займається тут бізнесом, оскільки можна заробляти, але щоб хтось робив серйозні вкладення в російські фінансові інструменти на 25 років - мені такі випадки не відомі. У нас все роблять по короткій - зайшов-вийшов.
Відповідно до федерального закону «Про валютне регулювання», валютними резидентами РФ є всі громадяни Росії, за винятком громадян «постійно проживають в іноземній державі не менше одного року, в тому числі що мають виданий уповноваженим державним органом відповідної іноземної держави вид на проживання, або тимчасово перебувають в іноземній державі не менше одного року на підставі робочої або навчальної візи ».