Законодавство України про афілійованих осіб
- член його Ради директорів (наглядової ради) або іншого колегіального органу управління, член його колегіального виконавчого органу, а також особа, яка здійснює повноваження його одноосібного виконавчого органу;
- особи, які мають право розпоряджатися більш ніж 20 відсотками загальної кількості голосів, що припадають на акції (вклади, частки), що складають статутний (складений) капітал даної юридичної особи;
- юридична особа, в якому дана юридична особа має право розпоряджатися більш ніж 20 відсотками загальної кількості голосів, що припадають на акції (вклади, частки), що складають статутний (складений) капітал даної юридичної особи;
- якщо юридична особа є учасником фінансово - промислової групи, до його афільованим особам також ставляться члени Рад директорів (наглядових рад) чи інших колегіальних органів управління, колегіальних виконавчих органів учасників фінансово - промислової групи, а також особи, які здійснюють повноваження одноосібних виконавчих органів учасників фінансово промислової групи;
- особи, що належать до тієї групи осіб, до якої належить дана юридична особа.
Афілійованими особами фізичної особи, яка провадить підприємницьку діяльність, є:
- юридична особа, в якому дана фізична особа має право розпоряджатися більш ніж 20 відсотками загальної кількості голосів, що припадають на акції (вклади, частки), що складають статутний (складений) капітал даної юридичної особи;
- особи, що належать до тієї групи осіб, до якої належить дана фізична особа.
- особи спільно в результаті угоди (узгоджених дій) мають право прямо або побічно розпоряджатися більш ніж 50 відсотками від загальної кількості голосів, що припадають на акції (вклади, частки), що складають статутний (складений) капітал юридичної особи;
- особа або кілька осіб отримали можливість на підставі договору або іншим чином визначати рішення, що приймаються іншими особою або особами, в тому числі визначати умови ведення іншими особою або особами підприємницької діяльності, або здійснювати повноваження виконавчого органу інших особи або осіб на підставі договору;
- особа має право призначати одноосібний виконавчий орган і (або) більше 50 відсотків складу колегіального виконавчого органу юридичної особи та (або) за пропозицією особи обрано більше 50 відсотків складу Ради директорів (наглядової ради) або іншого колегіального органу управління юридичної особи;
- фізична особа здійснює повноваження одноосібного виконавчого органу юридичної особи;
- одні й ті ж фізичні особи, їх дружини, батьки, діти, брати, сестри і (або) особи, запропоновані одним і тим же юридичною особою, складають більше 50 відсотків складу колегіального виконавчого органу та (або) Ради директорів (наглядової ради) або іншого колегіального органу управління двох і більше юридичних осіб або за пропозицією одних і тих же юридичних осіб обрано більше 50 відсотків складу ради директорів (наглядової ради) або іншого колегіального органу управління двох і більше юридичних осіб;
- одні й ті ж фізичні особи, їх дружини, батьки, діти, брати, сестри і (або) юридичні особи мають право самостійно або через представників (повірених) розпоряджатися в сумі більш як 50 відсотками голосів, що припадають на акції (вклади, частки), складові статутного (складеного) капітал кожного з двох і більше юридичних осіб;
- фізичні особи та (або) юридичні особи мають право самостійно або через представників (повірених) розпоряджатися в сумі більш як 50 відсотками голосів, що припадають на акції (вклади, частки), що складають статутний (складений) капітал однієї юридичної особи, і одночасно дані фізичні особи , їх подружжя, батьки, діти, брати, сестри і (або) особи, запропоновані одним і тим же юридичною особою, складають більше 50 відсотків складу колегіального виконавчого органу та (або) ради директорів (наглядової ради) або іншого до ллегіального органу управління іншої юридичної особи;
- юридичні особи є учасниками однієї фінансово - промислової групи;
- фізичні особи є подружжям, батьками і дітьми, братами і (або) сестрами.